A105050中五各类基本社保保障性缴款怎么填？

vicky 追问

2022-05-16 15:44

有几个月没有计提职工薪酬，怎么填？

郭老师 解答

2022-05-16 15:45

你好，没有计提，你脚有缴纳吗？

vicky 追问

2022-05-16 15:52

1-3月有计提，4-8月没有计提，当月缴纳的时候 ，借：应付职工薪酬-就付社保保险费，贷：银行存款，下个月发工资的时候，借应付职工薪酬-应付职工工资， 货：应付职工薪酬-就付社保保险费，这样大该做的有5个月，9月份在开始有计提

郭老师 解答

2022-05-16 15:52

你好，那你九月份的时候补计提吗？还是一直都没有计提啊。

vicky 追问

2022-05-16 15:54

4-8月的没有计提，后面也没有补4-8月的计提，1-3月、9-12月有计提

郭老师 解答

2022-05-16 15:57

那你今年补上借利润分配未分配利润贷应付职工薪酬。

郭老师 解答

2022-05-16 15:57

然后在税收金额和实际金额加上这个钱。

vicky 追问

2022-05-16 16:01

这个中的社保是指的个人负担部分还是公司负担部分？

郭老师 解答

2022-05-16 16:02

好企业负担的社保。

郭老师 解答

2022-05-16 16:02

由企业负担的社保才做，应付职工薪酬、社保、

个人负担的都在工资里面。

vicky 追问

2022-05-16 16:10

我可以按社保系统中的数据统计出企业负担的数据5万，填税收金额和实际金额填5万，然后用5万减去科目余额表中应付社会保险（单位）本年累计货方数据4万，5-4=1，今年补上借利润分配未分配利润贷应付职工薪酬1万。这样可以吗？

郭老师 解答

2022-05-16 16:10

可以的，可以这么做的

vicky 追问

2022-05-16 16:15

科目余额表中应付职工薪酬-应付社人保险(企业）这个上科目与管理费用-管理人员职工薪酬--综合社保保险（企业），之间有什么关系？是技术服务公司，没有销售人员

郭老师 解答

2022-05-16 16:17

你好，没有关系的，那你有主营业务成本，还有应付职工薪酬，所以说没有关系。如果你们单位没有主营业务成本，工资薪金社保的管理费用就应该等于应付职工薪酬。

vicky 追问

2022-05-16 16:22

“单位没有主营业务成本，工资薪金社保的管理费用就应该等于应付职工薪酬”如查这两个社保不相等呢？怎么处理？

郭老师 解答

2022-05-16 16:23

那你看一下你多计提了还是少计提了。

vicky 追问

2022-05-16 16:26

社保系统中企业社保5万，工资薪金企业社保2.5万，管理费用-社保（企业）4.8万，这需要怎么调整

郭老师 解答

2022-05-16 16:30

工资薪金里面你们单位还有企业负担的社保吗？

郭老师 解答

2022-05-16 16:30

这个应该不在薪金工资薪金里面，这个2.5是不是个人负担的？

郭老师 解答

2022-05-16 16:30

账载金额填写4.8万，实际金额税收金额都是填写5万

vicky 追问

2022-05-16 16:35

工资薪金里面有2.5万单位负担的，1.5万个人负担的，但是社保系统中个人负担的是2.7万；管理费用-社保（企业）4.8万明细中都是单位负担

郭老师 解答

2022-05-16 16:37

社会保障性交款只是单位负担的那一部分

郭老师 解答

2022-05-16 16:37

只需要找这一个就可以的

vicky 追问

2022-05-16 16:47

\\\'账载金额填写4.8万，实际金额税收金额都是填写5万\\",那我今年还需要补上借利润分配未分配利润贷应付职工薪酬吗？如果补的话补5-2.5=2.5万？还是5-4.8=0.2万？

郭老师 解答

2022-05-16 16:49

不要这么填写企业负担的社保，你只需要看这一个支付出去多少，账上做了多少。

郭老师 解答

2022-05-16 16:49

因为你之前告诉我的这个不对。