发生的职工教育经费也没计提的这么多？到时怎么处理？

莉莉 追问

2017-05-04 10:53

是年底冲销吗？可是都不知道交到哪？  3月的社保4月才收到发票  3月要计提费用吗？4月收到票怎么处理？

邹老师 解答

2017-05-04 10:31

你好，补计提 
借；管理费用等科目          贷；应付职工薪酬-职工教育经费

邹老师 解答

2017-05-04 10:49

你好，冲销多计提的 
需要按工资薪金总额计提 
按规定缴纳就是了

邹老师 解答

2017-05-04 10:55

你好，是的 
需要计提 
借；管理费用等科目          贷；应付职工薪酬-职工教育经费 
借；应付职工薪酬-职工教育经费     贷；银行存款等科目