送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-05-04 09:58

你好,是什么情况发生的 减免

YANG 追问

2017-05-04 10:00

@邹老师:是小微新企业的减免返还

邹刚得老师 解答

2017-05-04 10:01

你好,按实际缴纳的税额计提,不能按25%计提的

YANG 追问

2017-05-04 10:03

@邹老师:不是,是16年的减免返还,我现在做汇算清缴,是不是要计入到政府补助利得里面

邹刚得老师 解答

2017-05-04 10:06

你好,计入营业外收入 其他

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相关问题讨论
同学你好 就是利润乘以减免的税率
2020-12-03 18:39:25
企业所得税汇算清缴减免所得税额的计算方式,一般采用减免法来计算,即:减免所得税额=减免税额×应纳税所得额的计算结果÷应纳税额的计算结果。减免税额可以根据企业的不同情况按照相关法律法规进行计算,如:鼓励投资减免税额、研发减免税额、降低税率减免税额等。应纳税所得额和应纳税额是按照企业所得税法的规定,按照计算税款的程序,计算出的合计值。通过上述计算方法,便可以得出企业所得税汇算清缴减免所得税额的计算结果。
2023-03-01 15:15:15
您好,是需要的,借以前年度损益调整或利润分配--未分配利润贷应交税费--应交所得税,借应交税费--应交所得税贷银行存款,假如用以前年度损益调整的话,还需要结转,借利润分配--未分配利润贷以前年度损益调整
2020-05-31 20:17:28
你好,需要的。
2020-05-08 10:07:14
你好,用实际利润乘以22.5%
2022-05-13 17:47:40
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