已出库已收款未开票如何做账？因会计软件系统自带的会计分录有销项，这样就和开票软件的不符？请问应该如何处理

牧旸犬 追问

2022-05-16 13:01

应交税费的明细科目是什么?应交增值税-销项税额吗？

小菲老师 解答

2022-05-16 13:02

同学，你好
应交税费-应交增值税-销项税额

牧旸犬 追问

2022-05-16 13:06

可是没有开票诶，那下个月开票了，这样账务和开票系统的开票金额就对不上了啊

小菲老师 解答

2022-05-16 13:07

同学，你好
这个是暂估收入

牧旸犬 追问

2022-05-16 13:22

是暂估收入，但是如果这样做账务销项税不就比开票软件统计的金额大吗

小菲老师 解答

2022-05-16 13:24

同学，你好
下个月开票的时候，冲销暂估的收入

牧旸犬 追问

2022-05-16 13:26

那会计分录是？

小菲老师 解答

2022-05-16 13:28

借：银行存款 负数
贷：主营业务收入 负数
应交税费-应交增值税-销项税额 负数