今年4月小规模纳税人应该是免税的，但是我们开错 了发票，还是开的1%税率的，怎么办,因为5月份又成为一般纳税人 ，所以4月的申报得单独一个月申报掉还是小规模的报表样子的，但是识别出来是按照1%的了，怎么弄

Sunshine 追问

2022-05-16 11:33

4月开始都没有额度15万了啊，我们都有98万的普票呢，

郭老师 解答

2022-05-16 11:36

好也不需要缴纳的。

郭老师 解答

2022-05-16 11:36

需要在第12栏里面填写填写的位置不？

Sunshine 追问

2022-05-16 11:47

专票是59349.48不含税，普票981257.42，不含税，开错的情况是1%开的，那我现在怎么填写申报表数字

郭老师 解答

2022-05-16 11:48

专票在第一栏和第二栏里面填写

郭老师 解答

2022-05-16 11:48

专票开的是1%的吗？如果是的话，你问一下你数据，允许你们按照百分之一来交税吧。

郭老师 解答

2022-05-16 11:49

普通发票的在第12栏填写981257.42
然后再减免明细表，最后一行选择减免性质，第一列和第三列都是填写这个金额。