公司之前有一批从公司仓库调拨到项目部的劳保，在项目部的报表上已经出库了，现在那批劳保又从项目调回来了，我这边账务处理怎么处理，公司仓库要入库吗？项目部仓库报表上怎么处理？

张艳老师 解答

2017-05-03 11:25

做红冲处理，在摘要栏写明回调劳保。 
项目部仓库报表也反向冲回即可。

向阳の花 追问

2017-05-03 11:33

老师，项目部报表上之前出库了，从新入库，然后再反向冲回是不是这样@刘老师—追梦：

张艳老师 解答

2017-05-03 11:37

刚才我也发现这里好像有点矛盾。那既然项目部已经出库回调到公司仓库，那项目部的仓库报表上已经做完了，当初收到公司仓库调拨的劳保做入库处理了，现在回调公司仓库，做出库了，已经做完了啊

向阳の花 追问

2017-05-03 12:48

老师是这样的，之前项目部出库是发给员工了的，然后这个员工不做了，把劳保退回来了，项目部把这个劳保归还到公司里了。@刘老师—追梦：

张艳老师 解答

2017-05-03 12:50

这就是咱们刚才分析的，项目部仓库做完了，公司仓库冲减一下出库就行了

向阳の花 追问

2017-05-03 12:57

老师，报表上是这么处理的，账套上会计分录怎么做，@刘老师—追梦：

张艳老师 解答

2017-05-03 15:02

可以按照原来的分录，做红冲。 
借：工程成本--福利（红字） 
      贷：原材料--劳保用品