老师好 由于自己自身账务处理的不足 导致做账错误 现在调账可以吗 2021年5月份当时暂估了一笔分录 借：库存商品（32吨*2500=80000） 贷：应付账款-暂估 80000 当月这32吨也结转了相应的成本 其实2021月6月份底暂估的库存发票就到了 供应商是连6月份拿货一起开给我们的 发票到记账 借：库存商品 （132吨*2500=330000） 进项税额 贷：应付账款-A公司 由于粗心 没有冲销5月份的暂估库存 导致账面上库存此商品有32吨的结存 应付账款-暂估也一直挂账 2022年5月份才发现 请问现在补冲销暂估的库存可以吗？

紫色抹茶 追问

2022-05-13 17:04

老师好  那我直接把暂估的分录红冲了就可以了吧 正确的分录在拿到发票的时候就入账了 只不过当时没有冲暂估而已 是这样吗？跨年度了 没关系吧

小林老师 解答

2022-05-13 18:03

您好，是没有暂估的，涉及损益用以前年度损益调整

紫色抹茶 追问

2022-05-14 08:18

那现在当时红冲暂估的分录忘记做账了  跨年度了  现在发现 怎么入账呢 请老师写下 谢谢

小林老师 解答

2022-05-14 09:44

您好，1借库存商品-800贷应付账款暂估-800