老师，付给供应商一笔款，分录：借 应付账款 贷 银行存款。 收到供应商开给我司的发票，分录怎么做呢

L is 追问

2022-05-13 14:45

是的，项目已经完结了的

玲老师 解答

2022-05-13 14:52

那您就正常计成本费用冲应付账款就可以了。

玲老师 解答

2022-05-13 14:52

借成本费用类科目贷应付账款。

L is 追问

2022-05-13 15:09

老师，2019跨年的账：当时老板自己拿的现金来购买的一些东西，当时也做分录了：借库存现金   贷 其它应付款。现在2022这家公司要注销，账上还有钱，那我用银行存款还这笔款，分录：借 其它应付款   贷  银行存款。只做一个分录是否正确呢？

玲老师 解答

2022-05-13 15:13

还款的分录是正确的。

L is 追问

2022-05-13 15:23

好的，只做一次就可以了，是么？因为是跨年的，我怕搞错了

玲老师 解答

2022-05-13 15:34

。还款就这一笔分录没有问题。