老师，，我们是游戏软件企业，有美元账户收入，境外不分地区。请问下我的企税表截图里那个地方是否填写？怎样填写里面的呢？

微信用户 追问

2022-05-12 13:43

我们有几个游戏项目，在境外不同地区有美元收入，会通过银行进入到我们的美元账户，所以我想问下企税表里那个地方填不填？怎样填？

丁小丁老师 解答

2022-05-12 14:27

您好！这个收入你们会在境外交税，这里是需要填写的，不然无法抵免境外缴纳的税金的

微信用户 追问

2022-05-12 15:59

不晓得交税没，我收到的金额就是对应账单上的金额，我都全部计入了收入。另外再问下老师，研发成功了的游戏软件（不是为了研发而买的无形资产），我进入了无形资产，摊销10年，我在企税上填资产折旧那张表的税收金额时按不按加计75%计算呢？还是填账载金额？

丁小丁老师 解答

2022-05-12 16:34

您好！你们在国外如果没有设立机构的话，一般都不要填写这个表格，因为你们在境外没有没有交税，如果不是为了研发购入的无形资产，那摊销不是记入的研发费用，不能加计扣除的哦

微信用户 追问

2022-05-13 10:03

老师，我在企税上填了”研发费用加计扣除明细表“后，本年研发加计扣除总额也出来了，为啥“弥补亏损明细表里”没体现呢？还是正常与我账载的亏了损一样

丁小丁老师 解答

2022-05-13 10:18

您好！你们做了加计扣除后有亏损？能把填完后的主表发我看下吗？

微信用户 追问

2022-05-13 10:48

我们从开业至今一直处于亏损，最开始两年代理记账公司没区分研发费用，是近两年才分区的，2020年汇算没做加计扣，2121年已填写研发辅助账及汇总表，同时也在汇算表中填入了加计扣除，请老师看一下，谢谢，

丁小丁老师 解答

2022-05-31 17:24

您好！那你们一直亏损，还没有盈利的年度，那么暂时不存在弥补亏损可以弥补，等你们有盈利了，才会拿之前的亏损来弥补的