李军云凤贸易有限公司为一般纳税人,增值税税率为13%,企业所得税税率为25%,2019年4月1日向北京百强制造有限公司(一般纳税人,增值税率13%)收购一批商品不含税价款为100000元,大增值税专用发票,该批商品预计4月底卖出。(赊销,5月底收款。)不含税销售收入为150000元。金百强制造有限公司为提前收回货款,与北京云凤贸易有限公司约定采用现金折扣。(2/30,n/60)方式。假设北京云凤贸易有限公司资金紧缺,若要付款,需要向银行贷一个月的短期借款以100000元。贷款年利率为6%。 针对上述情况,现有两套方案可供选择, 方案一:不享受现金折扣,将在商品卖出后付货款。 22享受现金折扣,向银行贷一个月的短期借款100000元,30天内付款。 注:城市维护建设税7%,教育费附加3%,地方教育附加2%,现金折扣不含税费
学堂用户gr3yhb
于2022-05-11 16:11 发布 2326次浏览
- 送心意
小云老师
职称: 中级会计师,注册会计师
相关问题讨论

你好
增值税小规模是3%
一般纳税人有6% 10% 16%等税率
城建税=(增值税+消费税)*7%或5%
教育费附加=(增值税+消费税)*3%
地方教育费附加=(增值税+消费税)*2%
企业所得税利润总额的25%
个人所得税7级超额累进税率
印花税就看是什么税目了
2018-08-23 16:05:03

我养殖厂建在农村
2018-04-19 09:18:40

你好 借;应交税费——企业所得税、增值税、地方教育附加、城市维护建设税、个人所得税、教育费附加、资源税
税金及附加——印花税 贷银行存款
2018-10-16 16:13:44

是的
2017-04-11 08:27:20

这个附加税是根据你们实际交增值税算,这个现在有优惠,你问下你税局看你们可以享受那个减半优惠不
2019-02-13 10:34:20
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