老师，你好！我们公司每个月发饭票给员工吃饭，一个月给30张票，然后一张票是价值20元，拿 着票去饭堂吃饭，就不用再给钱了。不过这20元当中，其中有10元是公司承担的，有10元是自己承担的。就是在当月工资中扣除，请问计提工资时，这10元怎么体现出来啊？饭堂是承包给私人的，一般下个月初会过来结算费用的。

秋茴 追问

2022-05-11 09:26

老师，先做计提工资的分录啊？借：管理费用-工资 贷：其他应收款-个人餐费/社保  贷：应付职工薪酬-工资，我是这样做的。

小林老师 解答

2022-05-11 09:30

您好，不是，就是您确认10是税后还是税前

秋茴 追问

2022-05-11 09:35

老师，这个是内账来的。然后是税前的哦。

小林老师 解答

2022-05-11 09:40

您好，那您的分录没问题

秋茴 追问

2022-05-11 10:37

然后月底饭堂过来结算的时候(假如8000元），再做这样的分录。借：管理费用-员工餐费5000   其他应收款-个人餐费3000
贷：现金8000，这样对吗？

小林老师 解答

2022-05-11 10:39

您好，是的，但是您只需要5000的发票

秋茴 追问

2022-05-11 10:42

内账的，老师，有票没票都没关系了的。

小林老师 解答

2022-05-11 10:52

您好，那您的处理没问题