运输，产生了滞期费，滞期费要开滞期费，还是含进运费里开票

charles 追问

2022-05-09 11:16

有没有政策规定，有些又说要单独开票，不能并入运费，要做营业外收入

辜老师 解答

2022-05-09 11:16

这个相当于就是价外费用啊

charles 追问

2022-05-09 11:20

含进运费里开票，就属于收入，不是价外收入了

辜老师 解答

2022-05-09 11:23

价外费用就是属于收入的

charles 追问

2022-05-09 11:38

你好
辜老师 不好意思  麻烦追问个问题 比较棘手，提问了 没有老师接 

老师，我这个利润表，21年第3季度所得税费用是5933.71，第4季度又亏损了，本来的话应该是没有所得税费用的，但是我第3季度计提了，而且延期到21年1月份缴纳的，所以我当时也不知道第4季度亏损就不用自动抵消了，所有就有了亏损状态下还有这笔所得税费用，这个没有什么影响吧

辜老师 解答

2022-05-09 11:42

你21年汇算清缴了吗，汇算清缴如果21年不需要缴纳所得税，可以在22年进行冲减计提的所得税的