送心意

朴老师

职称会计师

2022-05-09 09:58

同学你好
1.
出口退税,就填增值税纳税申报表,先填表一,填在三、免征增值税货物及劳务销售额明细,填在17栏,未开具发票的销售额,然后填表二,填第2栏认证的发票和税额,再填14栏,免税货物的税额,即可;
2.
如果是外贸企业实行退税的,在正常的增值税纳税申报表上把收入填在免税收入内的免税销售一栏内,出口货物的进项税不填,在子表里填出口货物的进项税,等货物出口后一部分退税,一部分做进项税额转出。

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相关问题讨论
同学你好,增值税申报里面有一个免抵退的出口额,是根据出口退税申报表里面的出口额,这两个一般是要保持一致的。
2021-08-14 11:22:56
您好!正式申报的出口退税也是可以改的,如果不想改的话,税局差出来后你写一个情况说明就好了
2019-04-12 13:09:06
你好,商贸的还是生产的?
2023-09-12 10:25:34
你好!每月先申报出口退税,再操作申报增值税。
2020-02-23 16:02:25
你好,属于商贸还是生产?
2023-03-07 10:50:11
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