某公司为增值税一般纳税人，2019年6月购进布料生产男装，购进时取得增值税专用发票上注明的价款1万元，同年7月将该布料生产的衣服用于简易计税项目，取得含税销售额33,900元，用于正常销售取得含税销售额22,600元，计算该月应转出的进项税额

邹老师 解答

2022-05-09 07:36

如果是，该月应转出的进项税额=10000*13%*30000/（30000+20000）

S A N K E 7. 追问

2022-05-09 08:06

这个20000和30000怎么来的呢

邹老师 解答

2022-05-09 08:07

你好，20000和30000是这样计算而来的
20000=22600/（1+13%）
30000=33900/（1+13%）

S A N K E 7. 追问

2022-05-09 08:07

征收率应该是3%

邹老师 解答

2022-05-09 08:08

你好，征收率应该是3%，那就是这样计算
该月应转出的进项税额=10000*13%*（33900/1.03）/（33900/1.03+20000）