老师，所得税汇算中账载金额是上年计提，还是当年计提的？ 税收金额是指什么

幸福的儿 追问

2022-05-08 17:11

老师，小规模小微企业，所得税汇算，减免所得税优惠明细表，是自动生成，因为可以退税，所以这个数也不知道对不对？
因为每个月都是按小微企业优惠交的，怕错了，税务局找后帐

郭老师 解答

2022-05-08 17:39

减免明细表
需要退税，你的利润只要是零或者是负数的，这里都是填写零

郭老师 解答

2022-05-08 17:39

你有调整的项目吗？如果没有调整的项目，你预缴和汇算清缴应该是一样才对。

幸福的儿 追问

2022-05-08 19:27

调整项也是调增，本来不想填减免所得税优惠表，但不填这表，提示小微企业必须填

郭老师 解答

2022-05-08 19:28

截图你的主表看下吧
有利润小型微利企业107040表格必须填写的

幸福的儿 追问

2022-05-08 20:32

老师麻烦你帮我看看

郭老师 解答

2022-05-08 20:43

107040这个表格应该填写你的，没有填写咋了？用105248乘以22.5%

幸福的儿 追问

2022-05-08 21:00

老师，对了，算出的数正好是107040的数。这回正好是调增的应交税额。
还有老师，我的教育经费没提，风险检查时，提示。不提没关系吧

郭老师 解答

2022-05-08 21:01

灏，忽略这个提示就可以的。