21年的固定资产实际已经清理了，但没做账，现在如果做账？求分录？

轻装生活 追问

2022-05-07 22:54

是的，但不是补在21年，是在现在得怎么做分录。

轻装生活 追问

2022-05-07 22:55

这个可以在21年补账吗？

潘潘老师 解答

2022-05-07 23:01

如果不是22年，建议你不要补做了，直接做汇算清缴调整就可以，这笔你的备查就可以了，如果你要做，就按我的去做，涉及到今年 损益科目，明年你要至纳税调整的。

轻装生活 追问

2022-05-07 23:04

如果做到22年，是不是得用以前年度损益调整科目，主要是不会分录呀，所以才求分录吗？

潘潘老师 解答

2022-05-07 23:10

我己经给你分录呢，同学，如果你用以前年度损益调整，你可把我的分录中的“资产处理损益科目使用成以前年度损益调整科目”最终也要去调整未分配利润，也要做汇算清缴的哈。

轻装生活 追问

2022-05-08 16:54

那老师，如果我在这年清理，去年多提的折旧在21年汇算清缴纳中调整，是不是就是调表不用调账了。

潘潘老师 解答

2022-05-08 17:11

是的同学，汇算清缴调表不调帐！