送心意

图图*老师

职称中级会计师

2022-05-03 20:02

您好,稍等发给您计算过程

图图*老师 解答

2022-05-03 20:19

因自然灾害毁损货物不需要进项税转出
因管理不善导致购进农产品霉烂属于非正常损失,要做进项税转出,
转出进项税金额
=(102000-2000)/(1-10%)✘10%+2000✘9%
=11111.11+180
=11291.11

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相关问题讨论
这个是可以以抵扣进项税额的
2023-12-08 11:27:47
您好,纳税人购进农产品,原适用10%扣除率的,扣除率调整为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。
2023-07-21 22:37:40
学员你好,因为增值税是对增值征收的税,而一般纳税人的增值是销售价-进价,税费是销项税-进项税,因为国家免了农产品生产者的销售增值税,一般纳税人购进没有进项,这个免税不能让下一环节的纳税人承担,所以国家允许计算扣除
2022-03-13 20:31:19
取得的农产品免税发票如何算税额及如何抵扣
2023-04-24 17:05:32
你好,对方是自产自销的才可以抵扣。
2022-06-08 10:35:34
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