工程没有结算时，月末工程施工和机械作业要怎么做

ㄣ楓·葉メ 追问

2017-04-24 15:47

@宋老师：工程款没有结算时，应该怎么做呢

宋生老师 解答

2017-04-24 15:47

您好！你如果不想结转就不结转

ㄣ楓·葉メ 追问

2017-04-24 15:50

@宋老师：我可以理解成不管工程有没有结算，都可以按你的那个分录结转成本对吗，如果工程结算了，那怎么做分录呢

宋生老师 解答

2017-04-24 15:54

您好！是的。就是你理解的那样 
合同完工时，xxx合同段工程结算科目余额与相关工程施工合同的“工程施工”科目对冲 
借：工程结算——xxx合同段 
贷：工程施工——合同成本——xxx合同段 
          工程施工——合同毛利——xxx合同段

ㄣ楓·葉メ 追问

2017-04-24 16:10

@宋老师：老师我还想追问你的第一个回答，成本是实际费用，毛利是除去成本的净利润，主营业务收入是不是合同规定的金额

宋生老师 解答

2017-04-24 16:14

您好！你的问题呢？