举行一个大型会议，会议结束后要进行招商，这其中发生了一些费用，招上的第一笔资金，发生的这些费用要在招商资金里报销，招商资金汇到公司账户，然后把剩余的资金转到招商组委会的账户上，这样怎么做账合适呢，分录咋做呢？现在要报销费用，组委会要发票，可是这些发票也得做账呀？留发票复印件可以吗？

刘泳杉 追问

2017-04-24 15:17

@李海老师。那我就做设立其他应付款-招商       发生招商资金费用：借：其他应付款-招商   贷：银行存款    招商资金引进后，借：银行存款  贷：其他应付款-招商，剩余金额汇到组委会，借：其他应付款-招商   贷：银行存款  是这样吗？若果是这样，我就留发票复印件就行了，还有一个问题。3月份发生的招商费用我直接入到我公司费用了，我当时不知道这种情况，我可以直接调过来吗？冲费用，贷：其他应付款-招商

梵一老师 解答

2017-04-24 15:18

可以的

刘泳杉 追问

2017-04-24 15:19

@李海老师。：还有一个问题，有些招商费用是直接汇给个人的，这样可以吗？

梵一老师 解答

2017-04-24 15:23

这个涉及到往来科目 在往来间调整就是了 个人要吧这个款退回你们公司的 冲往来就是了

刘泳杉 追问

2017-04-24 15:27

@李海老师。我可能没说清楚，个人先从公司预支的招商费用，然后他们拿着这笔钱去办事，有发票回来的，这样的话可以在招商资金的往来户里记账吧？还有发生的一些住宿费、餐费什么的，都是个人垫款再凭票报销的。

梵一老师 解答

2017-04-24 15:42

按照正常的报销做账就可以了       计入相关费用