老师你好，汇算清缴职工薪酬工资薪金支出账载金额是应付工资还是银行实际付的，实际发生额是自然人申报的数据吗？税收金额和那个保持一致

7828 追问

2022-04-25 18:05

账载金额是应付职工薪酬-职工工资的贷方金额？

bamboo老师 解答

2022-04-25 18:08

账载金额是应付职工薪酬-职工工资的贷方累计发生额金额

7828 追问

2022-04-25 18:19

资产折旧摊销明细表上，公司2020年6月购入1辆车，在当月没有入账计提折旧，在2021年1月入账并补计提2020年6-12月折旧，现在汇算清缴，本年折旧摊销额算不算补计提的累计折旧，，还有资产的计税基础怎么计算

bamboo老师 解答

2022-04-25 18:22

您补计提的时候分录怎么写的

7828 追问

2022-04-25 18:23

借：管理费用
贷：累计折旧

bamboo老师 解答

2022-04-25 18:26

那把去年的一起填进去
资产的计税基础填固定资产原值

7828 追问

2022-04-25 18:26

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2022-04-25 18:28

不客气哈，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！