送心意

meizi老师

职称中级会计师

2022-04-25 10:09

你好;    你之前购买的船舶的时候 是一般纳税人的话;现在销售出去是按13%开票出去缴纳增值税的 ;   你这个是一次性税前扣除  了企业所得税吗   

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-25 10:22

购买船舶的时候我没抵扣,对方开的普票
是的,一次性扣除了,抵扣了企业所得税
现在卖出去应该是开2%的普票吧?

meizi老师 解答

2022-04-25 10:30

 你好 ;    如果你们当期购进属于不允许抵扣或者是小规模期间买的; 现在销售可以按简易计税 按3%开票  报税按2%来报税的  

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-25 10:46

企业所得税怎么办了?我购买时属于一般纳税人了,只是销售方开的普票没抵扣。

meizi老师 解答

2022-04-25 10:53

 你好;     那你就得按  13%报税哈 ; 这个 企业所得税看你利润来交纳 ; 你到时去汇算调增处理即可   

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-25 11:56

调增,不合理吧?我也已经使用了蛮多年的,企业所得税我也只能交我现在卖的收入吧?

meizi老师 解答

2022-04-25 11:59

你好;我说的调整是说的 你   固定资产之前一次性税前扣除了; 现在会涉及   汇算调整; 我没有说你增值税情况的;     

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