老师，采购的东西已经用完了，但是发票取不到，而且是确定不会给了，这种情况怎么处理？ 而且金额比较大80万，怎么合理处理一下呢，谢谢！

ellenwzz 追问

2022-04-22 10:57

汇算清缴怎么调整，老师？

ellenwzz 追问

2022-04-22 10:58

现在原材料已经用完了，对方公司都没了，是这种情况，老师 

那账面上不是还有的吗

ellenwzz 追问

2022-04-22 11:09

我的意思是，对方的应付账款借方余额不是一直有吗？

ellenwzz 追问

2022-04-22 11:14

不对，我查了一下以前的账套，只是付出去款了，听老板说，实际的原材料已经用完了，就是没有给发票，就相当于账面的只有付款的痕迹，其他没有

bamboo老师 解答

2022-04-22 10:52

您好
请问货物入库的时候分录怎么写的

bamboo老师 解答

2022-04-22 10:55

那汇算清缴的时候纳税调整就好了
不需要做分录的

bamboo老师 解答

2022-04-22 11:06

您没有生产领用原材料么？一直在原材料账上？

bamboo老师 解答

2022-04-22 11:13

借：原材料
贷：应付账款
您这不是有贷方发生额了吗

bamboo老师 解答

2022-04-22 11:15

借：原材料
贷：应付账款

借：生产成本
贷：原材料
借；库存商品
贷：生产成本
借：以前年度损益调整
贷：库存商品
那您要补这些分录