您好，汇算清缴的入口在哪呢？

不安的草丛 追问

2022-04-20 19:37

汇算清缴具体名称是哪个？

秦枫老师 解答

2022-04-20 19:52

第三个居民企业所得税年度申报

不安的草丛 追问

2022-04-20 21:21

老师，这两个什么意思？都要填吗？

秦枫老师 解答

2022-04-20 21:26

所得税年度A类 其实就是年度所得税汇算清缴表 关联企业 没有可以不用填

不安的草丛 追问

2022-04-20 21:38

老师，2021年是我公司筹建期，执行小企业会计准则，我做了管理费用--开办费  和 长期待摊费用--开办费--装修费 ，请问汇算清缴怎么填？

秦枫老师 解答

2022-04-20 21:41

开办费可以在实际经营的当年一次性税前扣除  （包括管理费用开办费-长期待摊费用-开办费）也可以在以后5个年度分期扣除  都可以  你可以全部写到主表管理费用中

不安的草丛 追问

2022-04-20 21:47

老师，长期待摊费用-开办费（这个科目是装修工程）为什么写到主表 管理费用中，它也不是管理费用下的科目？

秦枫老师 解答

2022-04-20 21:51

长期待摊费用 每月摊销是计入管理费用的  同学

不安的草丛 追问

2022-04-20 22:07

老师，筹建期长期待摊费用没有摊销过，请问怎么填？还有筹建期结束后，管理费用---开办费要怎么账务处理？

秦枫老师 解答

2022-04-20 22:11

我说了啊 长摊 分5年 或者一次结转到管理费用， 管理费用开办费-每期期末都已经结转到本年利润了，  而不是筹建结束后怎么转