发票隔月红冲，已缴纳这张发票的税额100元。次月开了新发票，需要缴纳的税额为30元，要从多缴纳的100元中抵扣（1）要做结转销项 借：应交税费-应交增值税-销项税额100 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税100。 （2）结转需要缴纳的增值税，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税30 贷：应交税费-未交增值税30.这样做对吗？

???? 追问

2022-04-20 16:50

您看我上面做的1,2凭证对吗？转出未交增值税要抵的是30，有100多缴纳，应剩余70后期再抵扣

家权老师 解答

2022-04-20 16:56

不要搞得那么麻烦,按我的步骤,先计算,大于0才结转.

???? 追问

2022-04-20 17:07

就是多缴纳了100元，留底抵扣，现在要交30元增值税，从100元中抵。不太明白您的意思，老师您能将我这个信息关联上出凭证吗，我比较容易看的懂

家权老师 解答

2022-04-20 17:15

那就按照你的分录做就是了哈,可以的

???? 追问

2022-04-20 18:48

（5）结转销项 借：应交税费-应交增值税-销项税额2241.51 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2241.51。
（6）结转需要缴纳的增值税，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税566.04  贷：应交税费-未交增值税566.04。（5）（6）中的金额是这样填写吗？5中填写的金额是红冲已经缴纳了的增值税，6中填写的是次月新开票需要缴纳的增值税要从已缴纳的金额中抵

家权老师 解答

2022-04-20 21:20

抱歉，这又是一个问题哈，学堂的答疑规则是一事一问。请另申请回答