是小 规模，季报，3月做帐没计提企业所得税和城建税及附加税，4月报完税了，这样做帐可以吗，借应交税费-城建税/教育附加，贷银行存款，借税金及附加，贷应交税费-城建税及附加，这几项同时做在一张凭证上可以吗，同样做企业所得税

美丽心情 追问

2017-04-18 10:24

可是我3月没计提，4月已经报完税了，这个怎么处理啊

邹老师 解答

2017-04-18 10:25

你好，先在3月份补计提，然后扣缴

美丽心情 追问

2017-04-18 10:27

3月已结帐，反结帐吗，企业所得税也交过了，这个是必须要做在3月底吗

邹老师 解答

2017-04-18 10:28

先在4月份补计提，然后扣缴 
不好意思

美丽心情 追问

2017-04-18 10:29

还是像我上面做的分录那样做是吗，就是做在2张凭证上，1个是补计提，1个是缴税的，补记提的我摘要怎么写啊，是做在月初吗

邹老师 解答

2017-04-18 10:30

你好，是的 
补计提3月份税金      是的