老师，你好！装订凭证时发现2020年11月份未结转损益，当月是亏损，请问会有什么影响?该怎么处理和调账呢？

天青色等烟雨 追问

2022-04-20 15:10

是小规模企业季报，11月份没注意看，12月份资产负债表平的。

郭老师 解答

2022-04-20 15:14

你好
反结账修改的

天青色等烟雨 追问

2022-04-20 15:30

老师，意思是反结账到11月份结账吗？

郭老师 解答

2022-04-20 15:33

对的是的是这个意思的。

天青色等烟雨 追问

2022-04-20 16:10

好的，请问2020年度企业所得税年报、2020年10月~12月财务报表、2021年度企业所得税，还需要更正申报吗？

郭老师 解答

2022-04-20 16:16

你好，你申报给税务局的财务报表不可能不平吧？你是怎么申报上去的？

天青色等烟雨 追问

2022-04-20 16:44

因11月份当月有损益，本年利润有变化、财务报表也有变化。

郭老师 解答

2022-04-20 16:46

我知道，但是资产负债表不平，你是怎么申报的？

郭老师 解答

2022-04-20 16:46

你这一步是根据什么来申报的，你修改肯定是修改的。

天青色等烟雨 追问

2022-04-20 16:52

12月份资产负债表是平的，因11月份没结转，之前企业所得税年报和年度财务报表就没有取到11月份的数据，这种情况下需要更正申报企业所得税年报和年度财务报表吗？

郭老师 解答

2022-04-20 16:55

需要的，需要更正的，按照正确的来的。

天青色等烟雨 追问

2022-04-20 16:59

老师，若不调整以前数据，请问是否可以把2020年11月份那笔结转凭证，手工补做到4月份呢？

郭老师 解答

2022-04-20 17:07

你好，你结转的凭证做到今年的话，你之前的财务报表还是不平。

天青色等烟雨 追问

2022-04-20 17:13

喔，那就只有反结账到11月份回去结转损益，再更改2020年度、2021年度企业所得税和2020年度2021年度财务报表，这才是正确做法吧？

郭老师 解答

2022-04-20 17:16

对的是的，是这么做的。