你好 应该去年记的费用，漏记了今年汇算清缴怎么填表申报和做账

天青色等烟雨 追问

2022-04-20 14:12

买了很多东西，后面又退过，收到红字发票，今年检查的时候，发现去年红字发票有一张是作废的，费用多冲了10万

郭老师 解答

2022-04-20 14:16

你好，是办公分类的吗？

郭老师 解答

2022-04-20 14:16

是办公费用类的吗？如果是的话，借利润分配未分配利润贷预付账款，汇算清缴的时候在纳税调整明细表扣除项目，其他填写税收金额多抵扣所得税。

天青色等烟雨 追问

2022-04-20 14:48

管理费  房租，是在这吗，

天青色等烟雨 追问

2022-04-20 14:49

账载金额写0  税收金额写少记的费用，是吗，老师，是这么填吗

郭老师 解答

2022-04-20 14:50

你好，对的是的，是这么做的。

天青色等烟雨 追问

2022-04-20 14:57

老师，我在网上查的说小企业会计准则，是不是费用直接记管理费，记到今年就行了

郭老师 解答

2022-04-20 14:59

你好，你可以用利润分配，未分配利润也可以做管理费用自己选择。