公司刚开展起来，卖给别人货还没给钱，为什么结转完了本年利润还有余额，还是在贷方，可是都没收到钱啊

棉棉 追问

2017-04-17 17:31

老师，我是这样做的，做了俩分录，借主营业务收入，贷本年利润。第二个借本年利润，贷主营业务成本。但是我们公司都没收到账款，结转的本年利润还有余额，由于我们公司很多费用都没票，所以很多都没入进入，像这样的话会不会交税啊，求老师指导

邹老师 解答

2017-04-17 17:25

你好，没有收到钱做应收就是了，卖出货物有收入，结存成本，而且收入超过成本，就会导致本年利润在贷方啊

邹老师 解答

2017-04-17 17:27

你好，结转的是损益 
借；主营业务收入  贷；主营业务成本   本年利润

邹老师 解答

2017-04-17 17:51

你好，有利润就需要预交所得税的