老师，上个月的六个月延交政策退回来的税，如何做凭证的

英勇的面包 追问

2022-04-19 16:59

计提的应交税费分录要如何写的

玲老师 解答

2022-04-19 17:02

计提的不用处理，这个以后还要交呢。

英勇的面包 追问

2022-04-19 17:09

不用计提当月费用成本吗

玲老师 解答

2022-04-19 17:09

现在是退税和计提没有关系，因为这个后面还要交回去的。

英勇的面包 追问

2022-04-19 17:15

是每个月申报需交的增值税跟附加税，现在不是延交6个月吗，那分录怎写的

玲老师 解答

2022-04-19 17:20

收到，退回时。借银行存款贷应交税费。


后面还是需要教的。在交时做相反分录就可以了。

英勇的面包 追问

2022-04-19 17:21

那还需不需要计提呢

玲老师 解答

2022-04-19 17:28

计提是以前月份才做的，现在是退税的分录。

英勇的面包 追问

2022-04-19 17:32

这个现在申报3月份的增值税跟附加税未缴费也不用做凭证分录吗

玲老师 解答

2022-04-19 17:36

只要做退税的分录。
借银行存款贷应交税费。。其他什么也不做，其他什么也不做。