21年 填了一次性折旧2个固定资产；汇算了； 22年季报的时候还需不需要填这个表格。 A201020 资产加速折旧、摊销(扣除)优惠明细表

Cai666 追问

2022-04-19 14:33

那到汇算22年的时候 再调增这2个固定资产22年的本年折旧是吗？

夏老师 解答

2022-04-19 14:37

你好。会计上是怎么折折旧的？税法这个年度折旧的是零。会计和税法有差异。就调整

Cai666 追问

2022-04-19 14:59

好的，我就是想了解一下，季度预缴要不要调增的问题？

夏老师 解答

2022-04-19 15:15

税法上已经折完了。那本年税法上就是零。如果你会计上不是一年折，那你今年就还有。这个就需要调。

Cai666 追问

2022-04-19 15:26

好的，谢谢你！

夏老师 解答

2022-04-19 15:29

不客气，希望对你有所帮助。