你好老师，我想问下不含税的销售额怎么做分录？比如我这个月收入10万，是小规模餐饮业，应该怎么写分录

天青色等烟雨 追问

2022-04-18 12:27

老师，1-3月也是这样做吗？

meizi老师 解答

2022-04-18 12:31

 你好； 4.1号开始； 1-3月不可以的   

天青色等烟雨 追问

2022-04-18 13:53

老师，那1-3月应该怎么做？

meizi老师 解答

2022-04-18 13:58

 你好；  借银行存款贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税。 季末看是否超过 标准； 不超过做 ：借    应交税费-应交增值税。 贷营业外收入   

天青色等烟雨 追问

2022-04-18 14:20

那是不是我的主营业务收入跟我的营业外收入加起来等于的我不含税收入总额就行？

meizi老师 解答

2022-04-18 14:26

你好；       你说的营业收入吗？ 营业收入不包括  营业外收入的   

天青色等烟雨 追问

2022-04-18 15:04

那这样的话，我的营业收入总额不是跟我的不含税收入差了那一笔计提的应交税费金额吗

meizi老师 解答

2022-04-18 15:08

 你好 ；       你说的是你 什么 类型的公司 ？  个体户还是 有限公司？   

天青色等烟雨 追问

2022-04-18 15:34

老师，有限公司

meizi老师 解答

2022-04-18 15:46

  有限公司的话  ；   营业收入是主营业务收入和 其他业务收入合计的；   这个是不含税金额 哈。 不会包括营业外收入的  

天青色等烟雨 追问

2022-04-18 16:13

但是不超过做 ：借    应交税费-应交增值税。 贷营业外收入   这里也不能贷 其他业务收入啊，小规模的  比如 我的开票金额不含税是40万  ，那我是 借：银行存款40   贷：主营业务收入396000  贷：应交税费-应交增值税 4000  （餐饮业）是这样不

meizi老师 解答

2022-04-18 16:25

 你好；      计入营业外收入 ； 你 企业所得税申报表 这个营业外收入是计入 利润总额去写的； 不是营业收入 ；