22年第一季度利润额为正数，但是加上以前年度利润，累计利润为负数，这种情况下22年第一季度所得税需要缴纳吗？

雪中梅 追问

2022-04-18 11:55

你好，老师，还是亏的，但是在填报的时候季度所得税第九列，弥补以前年度亏损那一栏是灰色的，没法填列，这个要怎么处理呢？

徐阿富老师 解答

2022-04-18 11:56

打开弥补亏损表再保存，会自动带过来的

雪中梅 追问

2022-04-18 12:45

嗯嗯，老师第一季度没有关于弥补亏损的表

雪中梅 追问

2022-04-18 12:46

这种情况是税局不允许在第一季度弥补，要等后面年度汇缴再进行吗

徐阿富老师 解答

2022-04-18 12:53

如果有未弥补亏损，第一季度会自动带出来的

雪中梅 追问

2022-04-18 15:21

老师，若是用以前年度亏损弥补了当期所得税，但是本期的所得税又已经计提了，怎么办？  重新做红冲？还是本季度都不用做计提呢？

徐阿富老师 解答

2022-04-18 15:23

你好，不用计提，如果已经计提的，下月冲回计提的税额就可以