老师。请问挂在账上的应付账款－暂估　　一直没有票回来红冲掉，那么要如何平这个数呢？不然一直挂在应付账款－暂估这个科目里面

禾苗 追问

2022-04-16 16:55

是在2021年做的暂估，后面没有对应的产品红冲

禾苗 追问

2022-04-16 16:58

之前做：借：库存商品 －Ａ商品    贷：应付账款－暂估   后面没有 Ａ产品入库了

郭老师 解答

2022-04-16 17:08

借应付账款贷库存商品之前做了成本结转吗？

禾苗 追问

2022-04-16 17:13

做了结转了，去主营业务成本了

郭老师 解答

2022-04-16 17:16

借库存商品贷利润分配未分配利润。

禾苗 追问

2022-04-16 17:17

老师，做这个分录是干嘛呢，？？？

郭老师 解答

2022-04-16 17:20

冲你的成本的
要不你的库存商品会有负数余额。

禾苗 追问

2022-04-16 17:22

老师，库存商品没有负数余额呀，之前2021年做：借库存商品  贷：应付账款－暂估   贷：主营业务成本  贷：库存商品    库存商品是平了呀，没有余额，到2022年的问题是2021年暂估的没有发票回来，红冲不了。现在是就应付账款－暂估不能平呀？？？

郭老师 解答

2022-04-16 17:27

那你现在不红冲吗？借应付账款，贷库存商品如果你只做这一笔的话，你不就库存商品出现了负数余额。

禾苗 追问

2022-04-16 21:23

那老师你要说两个分录出来啊，只说后面那个，我那理解到呢

郭老师 解答

2022-04-16 21:27

借应付账款贷库存商品


借库存商品贷利润分配未分配利润



两个分录一块做