一家公司是小规模纳税人，成立一年，前面3个季度都是零收入，所以做了零申报， 到了第四季度才有业绩40万，季度销售未超月15季45的相关额度，没开过发票，缴税为零，这个也叫零申报吗？ 零申报是指0收入申报，还是指申报了，缴税为0呢？ 长期如此申报，这个对公司有影响吗？

大气的雪糕 追问

2022-04-15 20:51

那么最后一个季度做了申报，是如下图这样吗？这个是销售额的，只是未到季度45万的起征点，所以不用缴税，缴费为0，这个就不算是零申报了吧！
因为有很多小企业，可能一年就只有100万到150多万的销售额，每个季度都达不到起征点45万以上，缴费都为0 的！那小企业这样长期如期，有影响吗？

刘艳红老师 解答

2022-04-15 20:52

这个不是0申报了，这个是有收入了。没事的，现在本来就有优惠政策

大气的雪糕 追问

2022-04-15 20:57

哦！只要有收入填写，就不是0申报。
那么想问下小规模纳税人，对公账户收入15万，私人**收款码收入10万，都不需要开票，怎样填写上图呢？

刘艳红老师 解答

2022-04-15 20:58

对公的15万你需要确认无票收入，对私的不确认没太大关系。收入和开票的一样加在一起填写就可以了

大气的雪糕 追问

2022-04-15 21:05

如果对公的15万开了普票，私人收款码收入10万，那是不是合计填在第三栏25万就可以了了？
那么如果对公的15万是无票收入，小规模纳税人也没有说什么进项税抵扣的，那么这15万如何填写，需要扣税吗？

刘艳红老师 解答

2022-04-15 21:18

增值税是不要交，企业所得税要交呀，填在不需要交税那就行了

大气的雪糕 追问

2022-04-15 21:37

也就是说上面对公账户的15万无票收入也不用换它，合计私人收款码的10万，填下在第十栏可以吗？企业所得税是根据利润来计算，那我算这25万的收入，利润是10万，小规模纳锐人，小微企业，应交企业所得税：10万×2.5%等2500元吗？

刘艳红老师 解答

2022-04-15 21:42

增值税25万写在那个免税额那里就可以了，利润就是你算的这么多