公司12月代开专票150万 在1月份把150万冲红了，第一季度开票50万 增值税是按-100报 那企业所得税呢

你好，我们是农民专业合作社，增值税和企业所得税都是免税的。我想问一下增值税收入和企业所得税收入必须要一致吗？还是企业所得税收入可以大于增值税收入？因为有不开发票收入，但增值税只报了开发票的收入。所以企业所得税收入一直大于增值税收入

答： 你好，增值税的未开票收入也是需要申报的。

小规模企业，增值税开了专用发票，交纳企业所得税时需要扣除增值税吗

答： 不能扣除增值税的。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师好，这边是家禽养殖企业，现在业务发展需要，会把一部份的家禽进行屠宰深加工变成烟熏鸡，蜂蜜鸡脯，营养高汤等产品，并且客户要求开专票，那么这个增值税肯定是要交的，但这个深加工对应产品的企业所得税有减免政策吗？要交几个点的企业所税？谢谢

答： 家禽养殖企业在进行家禽屠宰深加工成烟熏鸡、蜂蜜鸡脯、营养高汤等产品时，确实需要缴纳增值税。至于企业所得税，是否有减免政策，需要结合具体情况来看。 对于符合特定条件的企业，政府会出台一些企业所得税的优惠政策。例如，对于从事农、林、牧、渔业项目的所得，有些是可以免征或减征企业所得税的。然而，这些优惠通常针对的是初级农产品的生产与销售，对于深加工产品可能并不适用。 是小微企业的话有优惠的，三百万以内是5%