请教老师我们这个增值税有留抵，问之前的会计了，说是因为之前预交无票收入 ，后来开票了，冲回来的时候，肯定不是库存形成的，现在公司要注销，可以直接进项税额转出吗，想让这个留抵给平了，帮忙想想好的办法

@ 追问

2022-04-15 10:02

这是2018年的事情了，已经是按照那样子处理了，留抵金额是11万多

meizi老师 解答

2022-04-15 10:08

 你好；    那么大金额。 你转出的话 也得做科目的 ；  你如果直接做   会 处理到利润分配  去  ； 到时影响你们的数据的  

@ 追问

2022-04-15 10:49

您帮忙写下分录吧，反正目前我们是不打算申请退了

meizi老师 解答

2022-04-15 10:55

 你好；      那你就做 借利润分配-未分配利润贷进项税转出    

@ 追问

2022-04-15 11:00

好的，这个可以抵扣税吧，不用进行纳税调整增加吧

meizi老师 解答

2022-04-15 11:05

 你好；          这个不用的；到时你转出后 就得缴纳税费了   

@ 追问

2022-04-15 11:07

什么意思啊，为什么需要缴纳税费？我们公司要注销了，有留抵，就是想着把留抵清了

@ 追问

2022-04-15 11:08

做上这个分录顶多就是没有留抵了，为什么要缴纳税费呢？

meizi老师 解答

2022-04-15 11:13

 你好；  你进项税转出了。  进项税转出要有余额的；    
结转进项税转出时
借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税


2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录:
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。

@ 追问

2022-04-15 11:15

我觉得不合理，我们把留抵的进项税额转出需要交税，

meizi老师 解答

2022-04-15 11:19

 你好； 你本身就 不应该去转出； 我也不知道你为什么去转 ； 你这样去转  肯定要缴纳的  

@ 追问

2022-04-15 11:22

人家税务局现在要求是，清留抵，不让有留抵，说白了，这个钱是我们预交的增值税，税局确实应该退给我们，但是税局的意思是，你们现在都要注销，别再麻烦， ，清了留抵没这事了，但是我们没有纳税义务，而且现在是我们多交钱，不可能再去交税的

meizi老师 解答

2022-04-15 11:27

 你好；             你留抵进项税 是哪个科目 挂着的 ？我看看