我们购进的材料货到了发票没到款付了，我是做了 借应付账款 贷银行存款 等发票来了之后我是不是要做 借 库存商品 贷应付账款，同时要做成本借 主营业务成本 贷库存商品 是不是这样

微信用户 追问

2022-04-15 08:30

我们是购进的

微信用户 追问

2022-04-15 08:33

我们不是销售方

郭老师 解答

2022-04-15 08:34

不是的，你做成本，你得有对应的收入，如果你没有销售出去，还是在你的仓库里面放着的话，您应该做到库存商品这一笔就可以了。

微信用户 追问

2022-04-15 08:47

我是不用销售是医护人直接拿去用了

微信用户 追问

2022-04-15 08:48

你能不能给我写一下整体的分录

郭老师 解答

2022-04-15 08:50

你好
那领用出去你们的医疗收入确认吗？如果确认了可以做到成本里面的。

微信用户 追问

2022-04-15 08:51

我们是口腔医院，购进的东西来了，款付了，发票还没来，东西已经医生直接用掉了，挂账到结转成本怎么做账，麻烦你给我写一下分录，谢谢

郭老师 解答

2022-04-15 08:52

借应付账款贷、银行存款


入库，借库存商品贷应付账款

销售出去企业主营业务成本贷库存商品。

微信用户 追问

2022-04-15 08:53

收入啥时候做合适

郭老师 解答

2022-04-15 08:54

给别人提供完了服务就可以做的，或者是开出发票去。

微信用户 追问

2022-04-15 09:00

我是每个月做一次收入

微信用户 追问

2022-04-15 09:00

我每个月把收入做完了再去做成本这样可以吧

郭老师 解答

2022-04-15 09:03

可以的，可以这么做的。