老师您好, 2022年1月冲回了在2021年12月份预提的销售费用, 导致2022年1季度销售费用为负数, 这个该怎么办呢, 谢谢您

苏-Sophia 追问

2022-04-14 16:43

邹老师您好, 那现在该如何处理呢

邹老师 解答

2022-04-14 16:48

你好，正确的冲销分录是
借：相关科目
贷： 以前年度损益调整 —销售费用,
把你之前做的错误冲销分录删除 

苏-Sophia 追问

2022-04-14 16:57

把原分录的删除, 替换为以下分录:  借:应付账款2860000, 贷:以前年度损益调整-销售费用2860000, 是这样吗老师

邹老师 解答

2022-04-14 17:02

你好，是的，是这样的 

苏-Sophia 追问

2022-04-14 17:15

老师, 这样的话, 会影响到2021年企业所得税了哈

邹老师 解答

2022-04-14 17:19

你好，是的，是这样的