老师，我们是小规模2021年的材料成本发票10万，现在拿不到发票了，我在企业所得税汇算清缴时，账务怎么处理？

平凡\人生 追问

2022-04-14 09:23

我已经计提过，是不是应该调减呢？

文文老师 解答

2022-04-14 09:29

账务不用处理，汇算时做调增处理

平凡\人生 追问

2022-04-14 09:37

您的意思的是账务上2021暂估的，2022年不用冲红吗？

文文老师 解答

2022-04-14 09:41

是账务上2021暂估的，2022年不用冲红

平凡\人生 追问

2022-04-14 13:16

好的，谢谢

文文老师 解答

2022-04-14 13:51

不用谢，有帮到你就好。请五星好评！