你好老师；有几个问题想请教一下，我单位的对公账户我一直都没有上账，做的凭证都是以现金这个科目记账的，我是一般纳税人，成品油企业(加油站)，我对财务这块不是很懂，因为没有学过，老师帮我看看该么做，我现在想把账做的规范一点

财务小白 追问

2022-04-14 09:03

其它的都有，就是银行存款这没有建账（对公账户）

meizi老师 解答

2022-04-14 09:06

 你好；   银行那边  补做进去 ； 建账假如没有做银行的话   

财务小白 追问

2022-04-14 09:13

现金-515841.65
库存；428496.24
固定资产；18615.6
应付账款；1288370.00
应交税费；-236613.94
实收资本；176029.12
未分配利润；-264831.69

银行存款3月初余428950.69元，3月末余110010.59元

老师帮我看看

meizi老师 解答

2022-04-14 09:20

 你好； 核对你负债表的数据是否与你实际一致 ； 你银行没有做 就补做进去即可 。     

财务小白 追问

2022-04-14 09:25

那我把银行存款补做，借贷就不平了，贷方在建个什么科目，能把现金拆分吗，现金里包括银行存款和现金

meizi老师 解答

2022-04-14 09:34

 你好 ；    补做进去 如果借贷不平 的； 说明你之前就不对的；  要把现金  调整 下； 是的  

财务小白 追问

2022-04-14 09:43

老师账上现金是515841.65
之前借款1000000万元没有上账，过段时间走对公账户还款，有应收账款376858.00元没有记账，帮我看看怎么做呗

meizi老师 解答

2022-04-14 09:48

你好；   这个借款是什么 方面的借款的   

财务小白 追问

2022-04-14 09:49

进油的油款，老师

meizi老师 解答

2022-04-14 09:53

 你好；    借银行存款  贷其他应付款 ；       借其他应付款贷银行存款。 这样来挂  ；     应收账款没做账； 那么你 收入和税额做了吗  

财务小白 追问

2022-04-14 10:08

收入税额都有计入的都是现金

meizi老师 解答

2022-04-14 10:12

 你好 ；        那你调整下  借应收账款贷库存现金