2021年九月份之前一直是小规模纳税人零申报，十月份之后，公司变成了一般纳税人，请帮我指出一下，做的遗漏，错误，需要怎么改？ 就是可能哪里没有结转 2020年12月底，需要再做什么会计分录吗？ 2021年三月，六月，九月那样做可以吗，还需要多做哪些会计分录吗 我不知道怎么做是正确的，我想让您帮忙看看，正常做帐的时候都需要做哪几笔分录？，比方说年底还有每个季度的结尾有没有什么需要结转，而我没有做的 请实操老师帮忙指导一下

大气的水池 追问

2022-04-13 21:37

十月份是不是应该再做一笔应交税费？转到未交税费的分录

大气的水池 追问

2022-04-13 21:39

请问2021年12月底，我做的分录完整吗？公司是2021年12月建立的

图图*老师 解答

2022-04-13 21:48

不用，小规模的应交增值税，10月初申报缴纳后就平了。10月当月发生的，就要区分进项销项

图图*老师 解答

2022-04-13 21:52

看到了，你们就是发工资，再没别的费用。
现金收支，通过核对银行账就能发现，有没有遗漏
非现金收支，有往来核算的看往来余额，固定资产无形资产记得每月折旧摊销，租金要按月计提或分摊，没月末计提税费，就这些了

大气的水池 追问

2022-04-13 22:16

老师，税费怎么计提，仔细讲讲吧

大气的水池 追问

2022-04-13 22:17

是把应交税费转到未交税费吗

图图*老师 解答

2022-04-14 09:03

我的科目简写了，你对着会计科目看，不懂了再问