2021年九月份之前一直是小规模纳税人零申报，十月份之后，公司变成了一般纳税人，请帮我指出一下，做的遗漏，错误，需要怎么改

大气的水池 追问

2022-04-13 20:52

就是可能哪里没有结转

大气的水池 追问

2022-04-13 20:52

2020年12月底，需要再做什么会计分录吗？

大气的水池 追问

2022-04-13 20:53

2021年三月，六月，九月那样做可以吗，还需要多做哪些会计分录吗

文老师 解答

2022-04-13 20:58

您具体是什么没有结转那

大气的水池 追问

2022-04-13 21:01

我不知道怎么做是正确的，我想让您帮忙看看，正常做帐的时候都需要做哪几笔分录？，比方说年底还有每个季度的结尾有没有什么需要结转，而我没有做的

文老师 解答

2022-04-13 21:08

一般情况下，该做的发票都做了以后，又固定资产的需要计提折旧，又无形资产的，摊销无形资产，还有计提工资，税金，结转成本，损益结转

大气的水池 追问

2022-04-13 21:20

老师没有固定资产，无形资产，工资只需要发一笔管理费用，就是我图上写的那个，仔细讲一讲怎么结转税金成本和损益吧

大气的水池 追问

2022-04-13 21:20

分录应该怎么写？我不太会

大气的水池 追问

2022-04-13 21:22

前九个月都是小规模没有发生别的业务，也没有税金，所以前九个月成本损益怎么结转呀？

文老师 解答

2022-04-13 21:33

您那样做可以的，结转损益就是把损益类科目的余额都转到本年利润里面

大气的水池 追问

2022-04-13 21:36

老师，十月份是不是应该有一笔分录应交税费转到未交税费？

大气的水池 追问

2022-04-13 21:37

还有他的损益结转，十月份的应该怎么写呀？

文老师 解答

2022-04-13 22:31

您好，是的，增值税的需要结转