21年12月的年终奖漏计提了，入到22年的账怎么做分录啊？

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-13 17:58

我们公司用的是小企业会计准则  没有科目    还可以放到哪个科目的吗

邹老师 解答

2022-04-13 17:59

你好，21年12月的年终奖漏计提了，小企业会计准则，入到22年
借：利润分配—未分配利润   ，       贷：应付职工薪酬

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-13 20:55

这是第一步分录吧？

邹老师 解答

2022-04-13 20:57

你好，只需要做这一笔就可以了啊 

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-14 09:42

做这一笔分录对于小企业会计准则报表会勾稽不上

邹老师 解答

2022-04-14 09:48

你好，发生了这个业务的时候，报表的勾稽关系是
未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计—上述调整的金额

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-14 10:29

减上述调整的金额要怎么减？分录怎么做？

邹老师 解答

2022-04-14 10:34

你好，21年12月的年终奖漏计提了，小企业会计准则，入到22年
借：利润分配—未分配利润   ，       贷：应付职工薪酬
发生了这个业务的时候，报表的勾稽关系是
未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计—上述调整的金额
（是针对这个回复有什么疑问吗）

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-14 11:10

22年报表就有变动了

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-14 11:10

就是  借：利润分配-未分配利润   贷：应付职工薪酬     支付的时候  借：应付职工薪酬    贷：银行存款     昨晚试了这个分录，报表勾稽不上"
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老师，有哪个科目我是可以把这笔数过度掉，使得报表的勾稽关系能勾稽上的方法啊？

邹老师 解答

2022-04-14 11:16

你好，21年12月的年终奖漏计提了，小企业会计准则，入到22年
借：利润分配—未分配利润   ，       贷：应付职工薪酬
发生了这个业务的时候，报表的勾稽关系是
未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计—上述调整的金额
（是针对这个回复有什么疑问吗）

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-14 11:53

22年报表就有变动了

邹老师 解答

2022-04-14 11:54

你好，22年报表的数据，有变动也正常啊  

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-14 17:00

那是手动修改报表吗？
我能不能做到①借：利润分配-未分配利润   贷：应付职工薪酬         ②借：营业外支出-年终奖     贷：利润分配-未分配利润       ③支付的时候  借：应付职工薪酬    贷：银行存款      这样做可不可行的？

邹老师 解答

2022-04-14 17:04

你好，不可以。因为根本不涉及  营业外支出