请问小规模公司第一季度收到144万的款，给打款公司代开专票也开出去144万发票，但是所有的费用是在第二季度产生的，那第一季度就要缴纳很多企业所得税，有什么办法避免吗

优秀的小蝴蝶 追问

2022-04-13 15:28

暂估的金额怎么写？会计分录怎么做？

宋生老师 解答

2022-04-13 15:33

你好！这个要看你们主要成本是什么

优秀的小蝴蝶 追问

2022-04-13 15:45

我们是做临床试验技术服务的，一般产生的费用也是收到的技术服务费

宋生老师 解答

2022-04-13 16:28

你好！那你借主营业务成本—技术服务费—暂估 贷应付账款—暂估

优秀的小蝴蝶 追问

2022-04-13 17:09

好的，下个月再用相反的科目冲销是吗，借应付账款~暂估，贷主营业务成本~技术服务费，是这样吗？

宋生老师 解答

2022-04-13 17:13

你好！是的。再红冲，按正确的来