你好，请问，冲减跨年已经结转应付账款，要怎么做会计分录

天青色等烟雨 追问

2022-04-13 14:57

老师，去年货到票未到，暂估入库

邹老师 解答

2022-04-13 15:05

你好，现在是发票到了吗 

天青色等烟雨 追问

2022-04-13 15:06

老师，是的，现在发票到了的

邹老师 解答

2022-04-13 15:11

你好
根据发票冲销暂估
借：应付账款-暂估 ，  贷：库存商品或原材料
根据发票入账
借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付账款等科

天青色等烟雨 追问

2022-04-13 15:20

老师，入库原材料上年已领用，已结转成本和利润，，，本年度冲减后，本年度冲减后怎么调整？

天青色等烟雨 追问

2022-04-13 15:21

入库原材料上年已领用，已结转成本和利润，，，本年度冲减后，本年度冲减后怎么调整？老师

邹老师 解答

2022-04-13 15:25

你好，之前领用的数据有错误吗？ 

天青色等烟雨 追问

2022-04-13 15:29

老师，进项金额和数量有出入，总金额是对的

天青色等烟雨 追问

2022-04-13 15:31

我已经把原先的冲红，按照实际收到的专票入库，我就是想问上年已经结转，本年度我需要做哪些调整？

邹老师 解答

2022-04-13 15:38

你好，通常是当月计提，之后月份才发放的