老师，我刚从代账公司接的账目，发现固定资产折旧2019年提了8个月，2020年提了5个月，2021年提了9个月，现在我该怎么办呢

聂向普 追问

2022-04-13 08:13

老师，2019年4个月，2020年7个月，2021年3个月，都要补提到今年吗

邹老师 解答

2022-04-13 08:14

你好，是的，是这样的

聂向普 追问

2022-04-13 08:15

老师，分录您写下吧，谢谢

邹老师 解答

2022-04-13 08:16

你好
借：以前年度损益调整  等科目
贷：累计折旧

聂向普 追问

2022-04-13 08:17

老师，以前年度损益调整 影响以前的损益，不影响今年的损益，对吧

邹老师 解答

2022-04-13 08:18

你好，是的，是这样的

聂向普 追问

2022-04-13 08:37

老师，以前年度损益这个科目，也是直接影响未分配利润了吧，结转，这个科目的分录，您写下吧，谢谢

邹老师 解答

2022-04-13 08:39

你好
借：以前年度损益调整  等科目
贷：累计折旧
借：利润分配—未分配利润
贷：以前年度损益调整