是小规模，然后享受税收优惠政策的话，应纳税额是2400000，那么计算方式是不是1000000×25%×20%＝50000 然后1400000×50%×20%＝140000 应纳企业所得税额是50000+140000=190000 这样理解对吗？

郭老师 解答

2022-04-12 19:46

还有你这个14万的是去年的政策，如果是今年的政策应该是5%。

bzmm823 追问

2022-04-12 19:53

就是弥补去年的，我们发现要转240w到去年的表里面，是利润， 那就是240万 其中100万交25000，然后剩下140万就是还是14万对吗？总计是16.5万对吗？

bzmm823 追问

2022-04-12 19:54

打算在汇算清缴里面把这笔收入调进去，这样的话企业所得税额这样算对的吧？

郭老师 解答

2022-04-12 19:54

这个是二一年的利润总额二四零万吗？如果是的话，你只需要修改100万以内的，按照2.5%交税就可以的。

bzmm823 追问

2022-04-12 19:55

好的 谢谢老师回答

郭老师 解答

2022-04-12 20:00

不用客气，工作愉快。