咨询个问题，以前月份供应商给我们开具了专票，同期我们进行了进项认证，但是这笔费用没有做账。本期供应给把这个发票作废了，我们应该怎么做账把进项转出

天青色等烟雨 追问

2022-04-12 16:48

老师，发生后期给了发票，那这个就不用管？但本期进项转出会影响应交增值税，实际缴税和账里金额不一致怎么办

meizi老师 解答

2022-04-12 16:54

 你好；      是的   。    现在先做分录处理下  ； 

天青色等烟雨 追问

2022-04-12 17:00

老师，那分录是怎么样的呢？

meizi老师 解答

2022-04-12 17:06

 你好；   借以前年度损益调整 ； 进项税贷银行存款。       借以前年度损益调整贷进项税转出 ；收到发票在做 ：  借以前年度损益调整 ； 进项税贷银行存款 然后结转余额到利润分配-未分配利润去