跨年调整去年少计提的城建税，调整分录为借：利润分配-未分配利润100，贷：应交税费-城建税100，当月缴纳的分录借：应交税费-城建税100，贷：银行存款100，需要手工调整会计报表吗，调整哪些报表的哪部份金额呢

幸 追问

2017-04-13 08:44

@袁老师：老师这笔分录做进去，当月资产负债表未分配利润中的期末余额数，是不是就自动生成了，记到当年的可不可以

袁老师 解答

2017-04-13 08:46

当月如果能自动结转可以的