去年暂估做错了 怎么调整 做多了

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-12 15:24

刚弄错了 我暂估没冲回 我记到以前年度损益调整了

郭老师 解答

2022-04-12 15:27

你好，当时的分录是怎么做的？

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-12 17:22

做了两个暂估

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-12 17:22

这是现在做的

郭老师 解答

2022-04-12 17:25

借应付账款贷库存商品，
借库存商品贷利润分配未分配利润。

郭老师 解答

2022-04-12 17:26

的没有看懂吗？做这个不就可以啦。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-13 14:05

我不用做损益哪一步吗？没太懂
是去年的暂估
也就是说 我不用做损益调整那个 直接做您发的那一步就可以吗
是直接做正数吗 还是有负数的
我直接做库存商品就行了吧 不用做损益？ 去年的暂估

郭老师 解答

2022-04-13 14:10

你好不需要结转损益，利润分配未分配利润已经是最后科目啦，
你是企业会计准则做账用以前年度损益调整，
如果是小企业会计准则做账，用利润分配未分配利润

这个科目少了一个库存商品，你的库存商品必须红冲

郭老师 解答

2022-04-13 14:10

要不影响你的进销存的数据。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-13 14:36

我用的是新会计准则      那我现在这样做对吗

郭老师 解答

2022-04-13 14:40

可以的，可以这么做的。